Ефективне інвестування з точки зору податків: 7 способів мінімізувати податки та зберегти більше прибутку

Якщо ви інвестор, обов’язково зверніть особливу увагу на податки, які вам доведеться сплатити за свої інвестиції. У багатьох випадках у вас є способи легально зменшити, відстрочити або навіть скасувати податки на прибутки від інвестицій і зберегти більшу частину прибутку. Тож варто знати найрозумніші способи мінімізувати податки та зберегти більше грошей, які працюють на вас. Як оподатковуються ваші інвестиції.

Служба внутрішніх доходів (IRS) оподатковує ваш інвестиційний прибуток, але робить це інакше, ніж оподатковує дохід із заробітної плати. Ці відмінності включають не лише податкові ставки, які ви сплачуєте, але й час і спосіб нарахування податків на інвестиційний прибуток. Загалом кажучи, інвестиції приносять прибуток двома способами, і кожен з них розглядається по-різному для цілей оподаткування:

Приріст капіталу: приріст капіталу – це збільшення ціни активу, наприклад, якщо вартість акцій або нерухомості зростає. Загалом уряд оподатковує приріст капіталу лише тоді, коли він реалізований (тобто актив продано за готівку).

Дивіденди або грошовий дохід: Дивіденди або грошовий дохід – це гроші, отримані протягом року, і зазвичай вони підлягають оподаткуванню за податковий рік, у якому вони були отримані.

Тож інвестори, які прагнуть мінімізувати свої податки на інвестиції, повинні працювати в обхід цих загальних правил.

7 способів мінімізувати податки на інвестиції

У вас є кілька способів мінімізувати податки на прибуток від інвестицій, починаючи від поведінкових облікових записів і закінчуючи податковими пільгами та ефективним використанням податкового кодексу. Ось сім найпопулярніших:

1. Практикуйте інвестування типу «купуй і тримай».

Важливе застереження щодо податкового законодавства IRS полягає в тому, що ви оподатковуєтеся лише за реалізований приріст капіталу, тобто коли ви продаєте інвестицію за готівку. Це величезна юридична лазівка, через яку ви повинні проскочити. Поки ви не продаєте, ви не будете нести відповідальність за податки на приріст капіталу, які можуть бути значними.

Насправді ви можете утримувати свої інвестиції необмежений час і назавжди відкласти податок на прибуток.

Але це лише одна сторона переваг підходу «купуй і тримай». Ваші інвестиції, ймовірно, будуть ефективнішими, якщо ви купите й утримаєте. Дослідження незмінно показують, що пасивне інвестування має тенденцію перевершувати активне інвестування протягом тривалих періодів. Отже, інвестування типу «купуй і тримай» може допомогти вам виграти двома способами: ви, ймовірно, заробите більше грошей і заплатите менше їх податковій службі.

Цей підхід займає перше місце в списку Bankrate, оскільки це, ймовірно, найважливіша стратегія, яку ви можете використати для зменшення податків. І ви, ймовірно, також отримаєте кращі прибутки.

2. Відкрийте IRA

IRA є чудовим способом для працівників інвестувати свій дохід на пенсію та отримати деякі податкові переваги. Традиційний IRA дозволяє вам відкладати гроші до оподаткування, зменшуючи ваші податки цього року. Ви зможете відкласти будь-які податки на свій прибуток — або приріст капіталу, або дивіденди. Коли прийде час брати виплати з рахунку після 59 з половиною років, ви будете платити податки з будь-яких грошей, знятих з рахунку. Таким чином, ви можете законно відкласти податки у своєму IRA на десятиліття.

Однак якщо ви хочете назавжди витягти податкову службу зі своєї кишені, ви можете вибрати Roth IRA. Roth IRA дозволяє вам відкладати гроші після сплати податків, тобто цього року ви не отримаєте податкових пільг. Однак ви можете збільшити свій внесок без оподаткування, а потім зняти його без оподаткування, коли почнете отримувати розподіл після 59 ½ років. Експерти вважають його найкращим вибором серед пенсійних рахунків.

Ви захочете ретельно обдумати, який план — традиційний IRA чи Roth — краще відповідає вашим потребам. Незалежно від того, який ви виберете, важливо чітко дотримуватися правил, оскільки ви можете отримати штрафні податки, якщо зробите помилку. Не уникайте податків, щоб потрапити в чергову податкову пастку.

3. Зробіть внесок у план 401(k).

Спонсорований роботодавцем план 401(k) пропонує багато тих самих податкових переваг, що й IRA, а також кілька інших. Традиційний 401(k) дозволяє вам відкладати гроші з вашої зарплати на основі до сплати податків, зменшуючи ваші податки цього року. Ви зможете відкласти податки на будь-який прибуток, як приріст капіталу, так і дивіденди. Коли ви берете розподіл з рахунку після 59 ½ років, ви сплачуєте податки на будь-які зняття. По суті, ви можете відкласти прибутки від інвестицій на десятиліття, поки ви працюєте.

Roth 401(k) пропонує багато тих самих переваг, що й традиційний 401(k) — відстрочення виплати зарплати, пошук роботодавця тощо — але це на основі сплати податків, тобто ви все одно будете платити податки з будь-яких внесків. Однак ви можете збільшити свій рахунок без оподаткування, а потім зняти будь-які гроші без оподаткування, коли прийде час розподілу. Пізніше ви навіть можете перетворити його на Roth IRA.

Обидва типи планів 401(k) популярні серед працівників, і ви захочете ретельно обміркувати, який план краще для вас. Знову ж таки, важливо ретельно дотримуватися правил плану, особливо щодо зняття коштів, щоб уникнути будь-яких непотрібних бонусних штрафів, які стягує IRS.

4. Скористайтеся перевагами податкових втрат

Було б розумно використовувати збирання податкових втрат, щоб зменшити або виключити оподатковуваний приріст капіталу. Завдяки збиранню податкових збитків IRS дозволяє вам списувати реалізовані інвестиційні збитки на ваші прибутки, тож ви повинні сплатити податок лише на чистий приріст капіталу. Наприклад, якщо ви отримали прибуток у 10 000 доларів США від однієї інвестиції, але втратили 8 000 доларів США від іншої, ви можете компенсувати їх. Ви отримаєте оподатковуваний прибуток лише в 2000 доларів США та набагато менший податковий рахунок.

IRS навіть дозволяє вам компенсувати більше, ніж ви отримали — підняти до чистого збитку в розмірі 3000 доларів США в будь-якому податковому році. Якщо ваші чисті збитки більші, вам доведеться перенести їх на наступні роки. Наприклад, якщо ви отримали прибуток у 10 000 доларів США в одній інвестиції та втратили 15 000 доларів США в іншій, ви матимете чистий збиток 5 000 доларів США. Але ви зможете вимагати лише $3000 збитків у податковій декларації цього року, тоді як решту $2000 збитків можна вимагати в наступних податкових роках.

Деякі інвестори мають звичку мінімізувати оподатковуваний прибуток таким чином. Вони можуть у підсумку викупити інвестиції, якщо вони захочуть це на більш тривалий термін, після 30-денного періоду, щоб уникнути продажів.

5. Розгляньте місце розташування активу

Дивіденди та інші грошові виплати зазвичай оподатковуються в рік їх отримання. Отже, якщо ви використовуєте обліковий запис, який підлягає оподаткуванню, у вас немає чудового способу звільнитися від податків, як у разі приросту капіталу. Щоб зберегти низькі податки на дивіденди, подумайте, де ви тримаєте свої активи.

Наприклад, у вас може бути обліковий запис із податковими пільгами, наприклад IRA, і звичайний брокерський рахунок, що підлягає оподаткуванню. Якщо у вас є дивідендні акції, можливо, буде доцільно тримати їх (або більшість із них) у межах оподаткування вашого IRA, щоб ви уникали податків на розподіл сьогодні.

Водночас акції з (ймовірним) приростом капіталу можуть зберігатися на звичайному оподатковуваному рахунку. Проте в обліковому записі, який підлягає оподаткуванню, ви все ще можете користуватися однією з ключових переваг IRA — відстроченням сплати податків — доки ви не продасте свої інвестиції, можливо, через десятиліття. Але ви захочете ретельно обміркувати, чи має для вас найбільший фінансовий сенс зарахування всіх платників дивідендів до IRA.

6. Використовуйте обмінник 1031

Якщо ви інвестор у нерухомість, може мати сенс скористатися біржею 1031, якщо ви продаєте нерухомість (не своє основне місце проживання) і хочете реінвестувати в іншу. По суті, 1031 — це аналогічний обмін, який дозволяє вам продати одну інвестиційну нерухомість і відкласти приріст капіталу — доки ви інвестуєте виручені кошти (відносно швидко) в іншу інвестиційну нерухомість.

Правила обміну 1031 можуть бути складними, і їх потрібно точно дотримуватися, інакше ви втратите відстрочку сплати податків. Як і інші види активів, ви можете зберегти свої інвестиції та відкласти приріст капіталу, можливо, на десятиліття. Крім того, ви уникнете цих високих комісій за нерухомість.

7. Скористайтеся перевагами нижчих довгострокових ставок приросту капіталу

Інвестиційний дохід оподатковується по-різному від доходу від заробітної плати, і це може бути особливо очевидним у тому, як розглядається приріст капіталу. IRS оподатковує довгостроковий приріст капіталу за ставкою 15 відсотків, 20 відсотків — і 0 відсотків. Так, 0 відсотків. Але ви повинні дуже ретельно дотримуватися правил.

Ці податкові ставки зазвичай нижчі, ніж те, що ви сплачуєте на короткостроковий приріст капіталу, який оподатковується за ставкою звичайного доходу. Але якщо ви тримаєте свої інвестиції більше року — знову ж таки, ще одна перевага бути інвестором типу «купуй і тримай» — ти зможеш скористатися перевагами довгострокових ставок, які, ймовірно, будуть значно нижчими.

Якщо ви є фізичною особою та заробляєте менше ніж 41 675 доларів звичайного оподатковуваного доходу (або одружені з менш ніж 83 350 доларів США) у 2022 році, ви можете уникнути податків на приріст капіталу та кваліфіковані дивіденди, принаймні до певного порогу. Однак якщо ви отримуєте занадто великий звичайний дохід, ви не зможете претендувати на 0-відсоткову ставку, і ви почнете сплачувати податок на інвестиції за вищою ставкою.

Наприклад, якщо ви подали заяву як одружений і не мали звичайного оподатковуваного доходу, ви могли б вимагати нульової ставки на довгостроковий приріст капіталу та кваліфікованих дивідендів у розмірі до 83 350 доларів США. Будь-який додатковий дохід від інвестицій, що перевищує цей рівень, тоді оподатковуватиметься за вищою ставкою 15 відсотків, до 517 200 доларів США. Додатковий дохід вище цього рівня оподатковуватиметься за ставкою 20 відсотків.

Навпаки, якби ваш звичайний оподатковуваний дохід становив 20 000 доларів США, ви б сплатили 0 відсотків від своїх наступних 63 350 доларів США доходу від довгострокових інвестицій (тобто до порогової суми в 83 350 доларів США). З цього моменту ви будете платити на рівні 15 відсотків, доки ваш загальний дохід не перевищить 517 200 доларів і так далі, як і раніше.

Отже, якщо у вас були роки, коли ваш дохід був нижчим за звичайний, ви можете реалізувати цю ставку податку на інвестиції 0 відсотків — і навіть підвищити собівартість своїх інвестицій без жодних податкових ударів.

Нижня лінія

Хоча використання облікових записів із пільговим оподаткуванням є чудовим способом звести до мінімуму податковий удар, один із найпростіших способів зменшити податкові навантаження є найпростішим: застосувати підхід до інвестування «купуй і тримай». Ви матимете деякі з тих самих переваг, як-от відстрочені податки на приріст капіталу, як і в IRA, але ви матимете більшу гнучкість доступу до своїх грошей, якщо виникне така потреба.