Эффективное инвестирование с точки зрения налогов: 7 способов минимизировать налоги и сохранить больше прибыли

Если вы инвестор, обязательно обратите особое внимание на налоги, которые вам придется заплатить за свои инвестиции. Во многих случаях у вас есть способы легально снизить, отсрочить или даже отменить налоги на доходы от инвестиций и сохранить большую часть прибыли. Так что стоит знать самые умные способы минимизировать налоги и сохранить больше денег, которые работают на вас. Как облагаются ваши инвестиции

Служба внутренних доходов (IRS) облагает вашу инвестиционную прибыль, но делает это иначе, чем облагает доход по заработной плате. Эти отличия включают не только налоговые ставки, которые вы платите, но и время и способ начисления налогов на инвестиционную прибыль. В общем, инвестиции приносят прибыль двумя способами, и каждый из них рассматривается по-разному для целей налогообложения:

Прирост капитала: прирост капитала – это увеличение цены актива, например, если стоимость акций или недвижимости растет. В целом правительство облагает прирост капитала только тогда, когда оно реализовано (т.е. актив продан за наличные).

Дивиденды или денежный доход: Дивиденды или денежный доход – это деньги, полученные в течение года и обычно подлежащие налогообложению за налоговый год, в котором они были получены.

Поэтому инвесторы, стремящиеся минимизировать свои налоги на инвестиции, должны работать в обход этих общих правил.

7 способов минимизировать налоги на инвестиции

У вас есть несколько способов минимизировать налоги на прибыль от инвестиций, начиная от поведенческих аккаунтов и заканчивая налоговыми льготами и эффективным использованием налогового кодекса. Вот семь самых популярных:

1. Практикуйте инвестирование типа «покупай и держи».

Важная оговорка относительно налогового законодательства IRS заключается в том, что вы облагаетесь налогом только за реализованный прирост капитала, то есть когда вы продаете инвестицию за наличные. Это огромная юридическая лазейка, через которую вы должны проскочить. Пока вы не продаете, вы не будете нести ответственность за налоги на прирост капитала, которые могут оказаться значительными.

На самом деле, вы можете удерживать свои инвестиции неограниченное время и навсегда отложить налог на прибыль.

Но это лишь одна сторона преимуществ подхода «покупай и держи». Ваши инвестиции, вероятно, будут эффективнее, если вы купите и удержите. Исследования постоянно показывают, что пассивное инвестирование имеет тенденцию превосходить активное инвестирование в течение длительных периодов. Итак, инвестирование типа «покупай и держи» может помочь вам выиграть двумя способами: вы, вероятно, заработаете больше денег и заплатите меньше налоговой службе.

Этот подход занимает первое место в списке Bankrate, поскольку это, вероятно, самая важная стратегия, которую вы можете использовать для уменьшения налогов. И вы, вероятно, тоже получите лучшие прибыли.

2. Откройте IRA

IRA является отличным способом для работников инвестировать свой доход на пенсию и получить некоторые налоговые преимущества. Традиционный IRA позволяет откладывать деньги до налогообложения, уменьшая ваши налоги в этом году. Вы сможете отложить любые налоги на свою прибыль – либо прирост капитала, либо дивиденды. Когда придет время брать выплаты со счета после 59 с половиной лет, вы будете платить налоги с любых денег, снятых со счета. Таким образом вы можете законно отложить налоги в своем IRA на десятилетие.

Однако если вы хотите навсегда извлечь налоговую службу из своего кармана, вы можете выбрать Roth IRA. Roth IRA позволяет откладывать деньги после уплаты налогов, то есть в этом году вы не получите налоговых льгот. Однако вы можете увеличить свой взнос без налогообложения, а затем снять его без налогообложения, когда вы начнете получать распределение после 59 ½ лет. Эксперты считают его самым лучшим выбором среди пенсионных счетов.

Вы захотите тщательно обдумать, какой план – традиционный IRA или Roth – лучше отвечает вашим потребностям. Независимо от того, какой вы выберете, важно четко соблюдать правила, поскольку вы можете получить штрафные налоги, если совершите ошибку. Не избегайте налогов, чтобы попасть в очередную налоговую ловушку.

3. Внесите вклад в план 401(k).

Спонсорованный работодателем план 401(k) предлагает много тех же налоговых преимуществ, что и IRA, а также несколько других. Традиционный 401(k) позволяет вам откладывать деньги с вашей зарплаты на основе до уплаты налогов, уменьшая ваши налоги в этом году. Вы сможете отложить налоги на любую прибыль, как прирост капитала, так и дивиденды. Когда вы берете распределение со счета после 59 ½ лет, вы платите налоги на любые снятия. По сути, вы можете отложить доходы от инвестиций на десятилетие, пока вы работаете.

Roth 401(k) предлагает много тех же преимуществ, что и традиционный 401(k) — отсрочка выплаты зарплаты, поиск работодателя и т.д. — но это на основе уплаты налогов, то есть вы все равно будете платить налоги с любых взносов. Однако вы можете увеличить свой счет без налогообложения, а затем снять какие-либо деньги без налогообложения, когда придет время распределения. Позже вы даже можете превратить его в Roth IRA.

Оба типа планов 401(k) популярны среди работников, и вы захотите тщательно обдумать, какой план лучше для вас. Опять же, важно тщательно придерживаться правил плана, особенно по снятию средств, чтобы избежать любых ненужных бонусных штрафов, взимаемых IRS.

4. Воспользуйтесь преимуществами налоговых потерь

Было бы разумно использовать сбор налоговых потерь, чтобы уменьшить или исключить налогооблагаемый прирост капитала. Благодаря сбору налоговых убытков IRS позволяет вам списывать реализуемые инвестиционные убытки на ваши доходы, поэтому вы должны уплатить налог только на чистый прирост капитала. К примеру, если вы получили прибыль в 10 000 долларов США от одной инвестиции, но потеряли 8 000 долларов США от другой, вы можете компенсировать их. Вы получите налогооблагаемую прибыль только в 2000 долларов США и гораздо меньший налоговый счет.

IRS даже позволяет вам компенсировать большее, чем вы получили — поднять до чистого убытка в размере 3000 долларов США в любом налоговом году. Если ваш чистый ущерб больше, вам придется перенести их на следующие годы. Например, если вы получили прибыль в 10 000 долларов США в одной инвестиции и потеряли 15 000 долларов США в другой, вы получите чистый убыток в 5 000 долларов США. Но вы сможете потребовать лишь $3000 убытков в налоговой декларации в этом году, тогда как остальные $2000 убытков можно потребовать в следующих налоговых годах.

Некоторые инвесторы имеют привычку минимизировать налогооблагаемую прибыль таким образом. Они могут в итоге выкупить инвестиции, если они захотят это на более длительный срок, после 30-дневного периода во избежание продаж.

5. Рассмотрите местоположение актива

Дивиденды и другие денежные выплаты обычно облагаются налогом в год их получения. Итак, если вы используете налогооблагаемую учетную запись, у вас нет прекрасного способа освободиться от налогов, как в случае прироста капитала. Чтобы сохранить низкие налоги на дивиденды, подумайте, где вы держите свои активы.

Например, у вас может быть аккаунт с налоговыми льготами, например IRA, и обычный брокерский счет, подлежащий налогообложению. Если у вас есть дивидендные акции, возможно, будет целесообразно держать их (или большинство из них) в рамках налогообложения вашего IRA, чтобы вы избегали налогов на распределение сегодня.

В то же время, акции с (вероятным) приростом капитала могут храниться на обычном налогооблагаемом счете. Однако в налогообложенной учетной записи вы все еще можете пользоваться одним из ключевых преимуществ IRA — отсрочкой уплаты налогов — пока вы не продадите свои инвестиции, возможно, через десятилетия. Но вы захотите тщательно обдумать, имеет ли для вас наибольший финансовый смысл причисление всех плательщиков дивидендов в IRA.

6. Используйте обменник 1031

Если вы инвестор в недвижимость, может иметь смысл воспользоваться биржей 1031, если вы продаете недвижимость (не свое основное место жительства) и хотите реинвестировать в другую. По сути, 1031 – это аналогичный обмен, позволяющий вам продать одну инвестиционную недвижимость и отложить прирост капитала – пока вы инвестируете вырученные средства (относительно быстро) в другую инвестиционную недвижимость.

Правила обмена 1031 могут быть сложными и их нужно точно соблюдать, иначе вы потеряете отсрочку уплаты налогов. Как и другие виды активов, вы можете сэкономить свои инвестиции и отложить прирост капитала, возможно, на десятилетия. Кроме того, вы избежите этих высоких комиссий за недвижимость.

7. Воспользуйтесь преимуществами более низких долгосрочных ставок прироста капитала

Инвестиционный доход облагается по-разному от дохода от заработной платы, и это может быть особенно очевидно в том, как рассматривается прирост капитала. IRS облагает долгосрочный прирост капитала по ставке 15 процентов, 20 процентов — и 0 процентов. Да, 0 процентов. Но вы должны очень тщательно соблюдать правила.

Эти налоговые ставки обычно ниже, чем то, что вы платите на краткосрочный прирост капитала, облагаемый налогом по ставке обычного дохода. Но если вы держите свои инвестиции больше года – опять же, еще одно преимущество быть инвестором типа «покупай и держи» – ты сможешь воспользоваться преимуществами долгосрочных ставок, которые, вероятно, будут значительно ниже.

Если вы являетесь физическим лицом и зарабатываете менее 41 675 долларов обычного налогооблагаемого дохода (или женаты на менее 83 350 долларов США) в 2022 году, вы можете избежать налогов на прирост капитала и квалифицированные дивиденды, по крайней мере до определенного порога. Однако если вы получаете слишком большой обычный доход, вы не сможете претендовать на 0-процентную ставку и вы начнете платить налог на инвестиции по более высокой ставке.

Например, если вы подали заявление как женатый и не имели обычного налогооблагаемого дохода, вы могли бы потребовать нулевой ставки на долгосрочный прирост капитала и квалифицированных дивидендов в размере до 83 350 долларов США. Любой дополнительный доход от инвестиций, превышающий этот уровень, будет тогда облагаться налогом по более высокой ставке 15 процентов, до 517 200 долларов США. Дополнительный доход выше этого уровня будет облагаться налогом по ставке 20 процентов.

Напротив, если бы ваш обычный налогооблагаемый доход составлял 20 000 долларов США, вы бы уплатили 0 процентов от своих последующих 63 350 долларов США дохода от долгосрочных инвестиций (т.е. до пороговой суммы в 83 350 долларов США). С этого момента вы будете платить на уровне 15 процентов, пока ваш общий доход не превысит 517 200 долларов и так далее, как и раньше.

Итак, если у вас были годы, когда ваш доход был ниже обычного, вы можете реализовать эту ставку налога на инвестиции 0 процентов — и даже повысить себестоимость своих инвестиций без налоговых ударов.

Нижняя линия

Хотя использование учетных записей со льготным налогообложением является отличным способом свести к минимуму налоговый удар, один из простейших способов уменьшить налоговые нагрузки является самым простым: применить подход к инвестированию «покупай и держи». Вы будете иметь некоторые из тех же преимуществ, как отсроченные налоги на прирост капитала, как и в IRA, но вы будете иметь большую гибкость доступа к своим деньгам, если возникнет такая потребность.