Податки та інвестиції: як правильно розглядати податкові наслідки при вкладанні грошей

Ви платите податки на інвестиції? Що вам потрібно знати

Інвестиції та податки

Інвестиції можуть бути чудовим способом збільшити ваші активи, але що вам потрібно знати, коли прийде час подати податкову декларацію? Як і на більшість податкових питань, відповідь залежить від конкретної ситуації.

Як правило, ваші інвестиції впливають на ваші податки два рази.

Перший – коли ви отримуєте дохід від інвестицій.

По-друге, коли ви продаєте інвестиції з прибутком або збитком.

Звичайно, можливі винятки, і податковий спеціаліст може допомогти вам визначити, чи якась із цих ситуацій стосується вас, коли ви заповнюєте податкову декларацію.

Дохід від інвестицій

Часто інвестиційний дохід включає відсотки та дивіденди. Дохід, який ви отримуєте від відсотків і безумовних дивідендів, зазвичай оподатковується за вашою звичайною ставкою прибуткового податку. З іншого боку, певні дивіденди можуть отримати особливий податковий режим, який зазвичай оподатковується за нижчими довгостроковими ставками податку на приріст капіталу. Ваша інвестиційна брокерська компанія повинна надати інформацію про те, чи є ваші дивіденди кваліфікованими чи ні.

Прибутки та збитки від інвестиційних продажів

Зазвичай ви повинні платити податки з продажу інвестицій лише тоді, коли ви отримуєте прибуток. Щоб з’ясувати це, вам потрібно відняти базову вартість ваших інвестицій, яка зазвичай дорівнює сумі, яку ви заплатили, від ціни продажу, щоб побачити, чи ви мали прибуток чи збиток.

Якщо ви отримаєте прибуток від продажу, вам доведеться перевірити, чи маєте ви податки.

Якщо є збиток, ви можете компенсувати інші реалізовані прибутки або зробити відрахування залежно від вашої ситуації.

Щоб відповідати вимогам, ви повинні спочатку продати капітальний актив. Загальні приклади капітальних активів включають:

• інвестиції, такі як акції чи облігації
• твій дім
• інше майно

Існує два загальних типи приросту капіталу – короткостроковий і довгостроковий. Короткостроковий приріст капіталу стосується капітальних активів, які ви утримуєте протягом року або менше. Ці прибутки зазвичай оподатковуються за звичайною ставкою прибуткового податку. Довгостроковий приріст капіталу стосується капітальних активів, які ви утримуєте більше року. Довгострокові ставки податку на приріст капіталу зазвичай нижчі, ніж ваша звичайна ставка податку на прибуток, і зазвичай не перевищують 20%.

Деякі типи інвестицій мають вищі ставки податку на приріст капіталу. Найбільш помітним винятком є предмети колекціонування, такі як рідкісні марки, монети, предмети мистецтва тощо. Ці типи інвестицій зазвичай мають довгострокову ставку податку на приріст капіталу 28%.

На додаток до податків на прибуток, описаних вище, ті, хто має значний дохід, можуть обкладатися податком на чистий інвестиційний прибуток, який є додатковим податком у розмірі 3,8% понад звичайні податки на приріст капіталу.

На щастя, ви можете компенсувати приріст капіталу втратами капіталу, якщо такі є. Як і у випадку з приростом капіталу, існують як довгострокові, так і короткострокові втрати капіталу. Компенсувати приріст капіталу втратою капіталу може здатися дещо важким, але ось як це працює.

Спочатку ви вираховуєте приріст капіталу та втрати капіталу того ж виду. Це означає віднімання короткострокових втрат капіталу від короткострокових приростів капіталу та довгострокових втрат капіталу від довгострокових приростів капіталу.

Якщо у вас залишиться короткострокова або довгострокова втрата капіталу, ви можете зменшити свої короткострокові втрати за рахунок довгострокових прибутків або навпаки.

Якщо ваші втрати капіталу за рік все ще перевищують приріст капіталу, більшість статусів подання можуть використати до 3000 доларів будь-яких втрат капіталу, що залишилися, щоб компенсувати ваш звичайний дохід.

Будь-які надлишкові втрати капіталу понад 3000 доларів США можуть бути перенесені на майбутні податкові роки для компенсації майбутніх доходів відповідно до наведених вище правил.

Поки ви продовжуєте використовувати допомогу податкового спеціаліста щороку для подання своїх податків, податковий спеціаліст може відстежувати будь-які перенесені втрати та застосовувати їх до ваших майбутніх податкових декларацій.

Певні інвестиції можуть мати спеціальний податковий режим

Певні види інвестицій можуть мати спеціальний податковий режим. Наприклад, муніципальні облігації зазвичай не оподатковуються федеральними податками на прибуток, але можуть оподатковуватись у вашій податковій декларації штату, залежно від штату, у якому ви проживаєте, і штату, який випустив облігацію, у яку ви інвестували.

Також можна запровадити спеціальні податки, такі як альтернативний мінімальний податок (AMT) або податок на чистий інвестиційний прибуток (NIIT). Податковий спеціаліст допоможе вам визначити, чи це стосується вашої ситуації.

Великим винятком із звичайного оподаткування інвестицій є гроші на пенсійних рахунках із оподаткуванням. Традиційні пенсійні рахунки, такі як традиційний IRA або традиційний 401(k), можуть дозволити вам отримати податкову знижку сьогодні на гроші, які ви інвестуєте. Тоді інвестиції на рахунку можуть збільшуватися без оподаткування. Коли ви виходите на пенсію після того, як досягнете вікових вимог, гроші зазвичай вважаються звичайним доходом, і вам, ймовірно, доведеться сплатити звичайний податок на цей дохід.

Іншим основним типом пенсійних рахунків із податковими пільгами, які розглядаються по-різному, є пенсійні рахунки Roth, такі як Roth IRA або Roth 401(k). Ви не отримуєте податкових знижок за внески на ці рахунки, але гроші можуть збільшуватися без оподаткування, і ви можете зняти їх без оподаткування, включаючи прибутки від інвестицій, після виходу на пенсію.

Можуть бути й інші винятки залежно від ваших конкретних інвестицій і обставин. Податковий спеціаліст може допомогти вам зорієнтуватися в цих більш складних областях.

Програмне забезпечення для оподаткування типів інвестицій може допомогти

За допомогою податкового спеціаліста легко визначити, які податки ви повинні сплачувати за свої інвестиції. Ми задамо вам прості запитання про ваші інвестиції, ви зможете легко імпортувати свою інформацію, і ми проведемо пошук понад 400 податкових відрахувань, щоб переконатися, що ви отримаєте всі кредити та відрахування, на які ви маєте право.

З податковим спеціалістом легко визначити, які податки ви повинні сплатити за свої інвестиції. Ось деякі з найпоширеніших типів інвестицій:

• Акції
• Облігації, включаючи муніципальні облігації
• Пайові інвестиційні фонди
• Біржові фонди (ETF)
• Одиниці обмеженого запасу (RSU)
• фондові опціони
• Трасти інвестицій у нерухомість (REIT)
• Оренда нерухомості
• Продаж будинку
• Криптовалюта
• Інвестиції в рамках пенсійного рахунку